Efter flera års överskott kommer Fagersta kommun att redovisa ett underskott på cirka 23 miljoner kronor när 2022 är slut. Det beror på att kommunens placeringar minskat med 43 miljoner i värde. Och nu väntar tuffare tider.
Kommunen skulle göra ett överskott i år på närmare 20 miljoner om de finansiella papperen inte hade tappat så mycket i värde. Man har en reserv att ta från för att täcka de stora underskotten för sociala och utbildning på totalt 31,5 miljoner, vilket räcker för att parera dem.
Men värdeminskningen på kommunens placeringar gör att man kommer att redovisa ett underskott. Finansnettot består av finansiella intäkter, som ränteintäkter och aktieutdelning, samt kostnader som i huvudsak är räntekostnader på pensionsskulden.
Sedan 2004 är Fagersta kommun skuldfri och har inga räntekostnader på lån. Finansnettot uppgick sista augusti till minus 35,2 miljoner kronor, jämfört med 64,8 miljoner för förra året. De finansiella intäkterna uppgår till 9,6 miljoner, varav 8,4 miljoner är utdelning från VB Energi. I de finansiella kostnaderna på 44,8 miljoner ingår 1,7 i ränta på pensionsskulden. Utöver det tillkommer alltså orealiserade förluster på totalt 42,9 miljoner.
I en kommentar till delårsrapporten framhålls att inflation och högt ränteläge börjar märkas av i Fagersta kommun. Från år 2023 gäller ett nytt pensionsavtal för kommunalt anställda vilket ökar kommunens pensionskostnad. Inflationens påverkan på kostnad för pensioner, underhåll och byggnation ökar betydligt. Räntekostnaden på lån har ökat den senaste tiden och kommer att öka ytterligare.
”Hur detta utvecklar sig på längre sikt gör att det budgetmässigt är ett väldigt osäkert läge.
Investeringsplanen kommer att medföra kraftigt ökade driftskostnader i form av hyror (kapitalkostnader), personal med mera. Samtidigt förutsätter investeringsvolymen att uttag görs ur kommunens överlikviditetsportfölj. Med planerad investeringstakt kommer frågan om att låna till investeringar sannolikt att aktualiseras likväl som investeringsplaner kan behöva omvärderas i samband med att befolkningen minskar”, står det vidare i rapporten.